基金托管人有什么職責(zé)
基金托管人的職責(zé)如下：
1.安全保管基金的全部資產(chǎn);
2.執(zhí)行基金管理人的投資指令，并負(fù)責(zé)辦理基金名下的資金往來(lái);
3.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作，發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違法違規(guī)的，不予執(zhí)行，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告;
4.復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值及基金價(jià)格;
5.保存基金的會(huì)計(jì)帳冊(cè)、記錄15年以上;
6.出具基金業(yè)績(jī)報(bào)告，提供基金托管情況，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行報(bào)告;
7.基金章程或基金契約、托管協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。
二、
基金托管人和基金管理人的主要區(qū)別
基金托管人和基金管理人本質(zhì)的區(qū)別：
1.基金托管人是為了保障基金投資者的權(quán)益，防止基金信托財(cái)產(chǎn)被挪作它用而產(chǎn)生的。基金托管人與基金管理人簽訂托管協(xié)議，在托管協(xié)議規(guī)定的范圍內(nèi)履行自己的職責(zé)，并收取一定的報(bào)酬。
2.基金管理人則是負(fù)責(zé)基金的具體操作和日常管理的公司機(jī)構(gòu)，與基金托管人有著本質(zhì)的差別。
三、
什么是基金托管人?
基金托管是指商業(yè)銀行接受基金管理人的委托，代表基金持有人的利益，保管基金資產(chǎn)，監(jiān)督基金管理人日常投資運(yùn)作，基金托管人獨(dú)立開(kāi)設(shè)基金資產(chǎn)賬戶，依據(jù)管理人的指令進(jìn)行清算和交割，保管基金資產(chǎn)，在有關(guān)制度和基金契約規(guī)定的范圍內(nèi)對(duì)基金業(yè)務(wù)運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督，并收取一定的托管費(fèi)。
找法網(wǎng)提醒您，自1998年3月，中國(guó)工商銀行托管?chē)?guó)內(nèi)第一批封閉式證券投資基金開(kāi)始，我國(guó)出現(xiàn)基金托管人;2001年9月，中國(guó)工商銀行托管?chē)?guó)內(nèi)第一批開(kāi)放式證券投資基金;2013年4月，新《基金法》頒布實(shí)施，除商業(yè)銀行外，允許其他金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展托管業(yè)務(wù);2013年6月，證監(jiān)會(huì)頒布《非銀行金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展證券投資基金托管業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》，進(jìn)一步落實(shí)《基金法》的規(guī)定;截止2016年3月，取得證券投資基金托管資格的機(jī)構(gòu)共42家，其中證券公司14家。
所謂基金托管人是指根據(jù)法律法規(guī)及托管協(xié)議約定，在投資基金運(yùn)作中承擔(dān)資產(chǎn)保管、交易監(jiān)督、信息披露、資金清算與會(huì)計(jì)核算等職責(zé)的當(dāng)事人。基金托管人由商業(yè)銀行或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任。基金托管人與基金管理人不得為同一機(jī)構(gòu)，不得相互出資或者持有股份。
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